Hvordan finner jeg ut min kostnadsgrunnlag på en børsinvestering.83 av personer fant dette svaret nyttig. Kostnadsgrunnlaget for en investering er den opprinnelige verdien av en eiendel justert for aksjesplitt, utbytte og kapitalfordeling. Det brukes til å beregne hovedstaden gevinst eller tap på en investering for skattemessige formål. På det mest grunnleggende nivå er kostnadsgrunnlaget for en investering bare det totale beløpet som er investert i selskapet pluss eventuelle provisjoner som er involvert i kjøpet. Dette kan enten beskrives når det gjelder dollarbeløpet av investeringen eller den effektive pr aksjekursen du betalte for investeringen. Beregningen av kostnadsgrunnlag kan imidlertid være komplisert på grunn av de mange endringene som vil skje i finansmarkedene som splittelser og overtakelser For enkelhets skyld, Vi vil ikke inkludere provisjoner i følgende eksempler, men dette kan gjøres ved å legge til provisjonsbeløpet til investeringsbeløpet 10.000 100 i provisjoner 10,100 kostnadsbasis. Imagine som du investerte 10 000 i ABC Inc, som ga deg 1000 aksjer i selskapet. Kostnadsgrunnlaget for investeringen er 10 000, men det uttrykkes oftere i form av per aksje basis. For denne investeringen vil det være 10 10 000 1000 Etter at et år har gått, Verdien av investeringen har økt til 15 per aksje, og du bestemmer deg for å selge. I dette tilfellet må du vite kostnadsgrunnlaget for å beregne skattebeløpet du er ansvarlig for. Investeringen har steget til 15 000 fra 10 000, slik at du ansett kapitalgevinster skatt på 5.000 15 - 10 x 1.000 aksjer For videre lesing, se En langsiktig tankegang møter dullet kapitalgevinst. Skatt og skattetips for den enkelte investoren. Hvis selskapet splitter sine aksjer, vil dette påvirke kostnadsgrunnlaget per Del Husk imidlertid at mens en splittelse endrer investorens antall utestående aksjer, er det en kosmetisk forandring som ikke påvirker verken den faktiske verdien av den opprinnelige investeringen eller den nåværende investeringen. Fortsett med eksemplet ovenfor, forestill deg at selskapet ny utstedt en 2 1 aksjesplitt hvor en gammel aksje får deg to nye aksjer Du kan regne ut at du koster basis per aksje på to måter Først kan du ta det opprinnelige investeringsbeløpet 10 000 og dele det med det nye beløpet du eier 2.000 aksjer for å komme fram til den nye priskonkurransen 5 10 000 2.000 Den andre måten er å ta din tidligere kostnadsgrunnlag per aksje 10 og dele den med splittfaktoren 2 1 Så i dette tilfellet vil du dele 10 med 2 for å komme til 5 For mer innsikt, sjekk ut Forstå Stock Splits. Men hvis selskapets aksjekurs har falt til 5 og du vil investere ytterligere 10.000 2000 aksjer til denne rabatterte prisen, vil dette endre totalkostnadsgrunnlaget for investeringen i det selskapet. Det er flere problemer som kommer opp når mange investeringer har blitt gjort Internal Revenue Service IRS sier at hvis du kan identifisere aksjene som er solgt, kan deres kostnadsgrunnlag benyttes. Hvis du for eksempel selger de opprinnelige 1000 aksjene, er kostnadsgrunnlag er 1 0 Dette er ikke alltid lett å gjøre, så hvis du ikke kan identifisere dette, sier IRS at du må bruke en første inn, først ut FIFO-metode. Hvis du skulle selge 1500 aksjer, ville de første 1000 aksjene være basert på den opprinnelige eller eldste prisbasis på 10, etterfulgt av 500 aksjer til en prisbasis på 5 Dette vil gi deg 1,500 aksjer til en prisbasis på 5 som skal selges på en annen time. Hvis aksjene ble gitt til deg Som gave er kostnadsgrunnlaget for den opprinnelige innehaveren, eller personen som ga deg gaven. Hvis aksjene handler til en lavere pris enn når aksjene var begavet, er den laveste prisen kostnadsgrunnlaget. Hvis aksjene ble gitt til deg som arv, er kostnadsgrunnlaget for aksjene for arven den nåværende markedsprisen på aksjene på datoen for den opprinnelige eierens død. Det er så mange forskjellige situasjoner som vil påvirke kostnadsgrunnlaget og på grunn av dets betydning Med hensyn til skatter, hvis du er i en situasjon der du r sannsynlig kostnad basis er uklart, vennligst konsultere en finansiell rådgiver regnskapsfører eller skatt advokat. For mer om hvordan du bruker kostnad basis, sjekk ut Bruke Tax Lotter En måte å Minimere Skatter. Var dette svaret nyttig. 75 av folk fant dette svaret nyttig. Den beste måten å finne ut, er å se på uttalelsen fra investeringsselskapet. I regnskapsåret 2011 ble investeringsselskapene pålagt å rapportere den justerte basisen og om gevinst eller tap på salg er klassifisert som kortsiktig eller langsiktig fra Salg av dekket verdipapirer på Form 1099-B Dette kravet har definitivt gjort alle s økonomiske liv litt enklere. Det er imidlertid ditt ansvar å bekrefte de rapporterte dataene, for eksempel den opprinnelige kjøpesummen, kjøpsdato, salgspris, salgsdato , osv. Dataene alene vil avgjøre om du kvalifiserer for mottakerens langsiktige eller kortsiktige gevinster Best. Var dette svaret nyttig.50 av personer fant dette svaret nyttig. Beregning av kostnadsgrunnlaget er enkelt rett fram. Det er veldig viktig å k nå fordi du som investor er ansvarlig for IRS Kostnadsgrunnlaget er det du betalte for aksjen provisjon Et raskt eksempel er at du kjøper 100 xyz lager 100 og betaler megling en 20 provisjon Basen din vil være 10.020. Andre faktorer å vurdere Ved beregning av kostnadsgrunnlaget er aksjesplitt, utbytter spesielle situasjoner som en gave eller arv. Hvis du trenger ekstra hjelp, anbefaler jeg at du sjekker ut Netbasis-databasen over verdipapirinformasjon går tilbake til 1925, og regner automatisk for alle splittelser, fusjonerer spin-offs. Was Dette svaret var nyttig.33 av personer fant dette svaret nyttig. Hvis du arvet aksjen, vil prisen på prisen generelt være markedsprisen på aksjen multiplisert med antall aksjer på datoen da innehaveren døde. Hvis du kjøpte aksjen i de siste årene, bør du kunne finne kostnadsgrunnlaget ved å få tilgang til kontoen din hos meglerfirmaet. Hvis du ikke finner det på nettet, kan du ringe. Hvis du kjøpte aksjene for mange år siden, og selskapet fusjonert eller aksjene ble delt, som kan være en tidkrevende forskningsøvelse. Du kan ofte finne historiske aksjekurser på nettet, men du vant ikke få det komplette bildet. Var dette svaret nyttig .0 av personer fant dette svaret nyttig. Du burde se etter Ditt opprinnelige innkjøpsbeløp pluss eventuelle påfølgende tillegg Den totale kontantstrømmen vil være din kostnadsbasis. Var dette svaret nyttig. Investeringsprogrammet gir ikke skatt, investering eller finansielle tjenester. Informasjonen som er tilgjengelig gjennom Investopedia s Advisor Insights-tjeneste, leveres av tredjeparter og utelukkende for informasjonsformål på grunnlag av brukerens eneste risiko Informasjonen er ikke ment å være og bør ikke tolkes som rådgivning eller brukes til investeringsformål Investopedia gir ingen garanti for nøyaktigheten, kvaliteten eller fullstendigheten av informasjonen og Investopedia skal ikke være ansvarlig eller ansvarlig for eventuelle feil, unnlatelser, unøyaktigheter i informasjonen eller for brukerens tillit til informasjonen Brukeren er s som er ansvarlig for å verifisere informasjonen som egnet for brukerens personlige bruk, inkludert uten begrensning, å søke råd fra en kvalifisert profesjonell om eventuelle økonomiske spørsmål en bruker måtte ha, mens Investopedia kan redigere spørsmål gitt av brukerne for grammatikk, tegnsetting, profanitet, og spørsmålstittellengde, Investopedia er ikke involvert i spørsmålene og svarene mellom rådgivere og brukere, støtter ikke noen bestemt finansiell rådgiver som gir svar via tjenesten, og er ikke ansvarlig for eventuelle krav fra noen rådgiver. Investopedia er ikke godkjent av eller tilknyttet FINRA eller annen finansiell regulerende myndighet, byrå eller forening. Salg av aksjer fra ikke-kvalifiserte opsjoner. Få konsekvenser når du selger aksjer oppnådd ved å utøve en ikke-kvalifisert aksjeopsjon. Når du utøver et ikke-kvalifisert aksjeopsjon, rapporterer du ordinær kompensasjonsinntekt. Men når du selger aksjen du rapporterer gevinsten eller tapet ditt grunnlag for lager brukt til å avgjøre hvor mye gevinst eller tap du rapporterer inkluderer hvor mye inntekt du rapporterte for å utøve opsjonen, slik at du ikke blir beskattet to ganger på samme beløp. Reporter salg av lager. For mange mennesker, et salg av aksjer fra en ikke-kvalifisert alternativ er den første erfaringen med å selge aksjer. Hvis du ikke er kjent med reglene, kan det hende at inntektene blir beskattet to ganger. Ikke frykt, det vant ikke. Når du selger aksjer gjennom en megler, får du et skjema som rapporterer om Resultater av det salg Form 1099-B Dette skjemaet forteller ikke hvor mye gevinst eller tap som skal rapporteres. Det forteller bare hvor mye du har mottatt fra salget. Det er opp til deg å finne ut hvor mye gevinst eller tap du rapporterer fra salget. For å gjøre det dette trenger du å vite grunnlaget for aksjen Normalt er grunnlaget for aksjen bare kostnaden for aksjen, inkludert meglerprovisjon, hvis noen. Men det er en spesiell regel for aksjer fra ikke-kvalifiserte alternativer. Basert på aksjene dine. Når du utøver en ikke-kvalifisert opsjon , ditt grunnlag er lik beløpet du betaler for aksjene pluss inntektsbeløpet du rapporterer for å utøve opsjonen. Generelt betyr dette at grunnlaget ditt vil være lik verdien av aksjen på datoen du utøvde opsjonen. Eksempel Du utøver et ikke-kvalifisert alternativ å kjøpe 1.000 aksjer på aksjer for 15 per aksje når verdien av aksjen er 40 per aksje Du rapporterer 25 000 av erstatningsinntekt 25 per aksje Basen din for aksjene er 40 per aksje 15 du betalte pluss 25 du rapporterte som inntekt. Din basis Inkluderer ikke noe beløp du betaler til arbeidsgiveren for skattefradrag. Gain eller tap. Trekk grunnlaget fra beløpet du mottok ved salg av aksjene dine for å bestemme gevinsten eller tapet. Du har et tap på kapital dersom resultatet er et negativt tall ellers har du en kapitalgevinster. Heltidsperiode. Det er ikke nok å vite hvor mye gevinst eller tap du har. Du må også vite holdbarhetsperioden. Du kan vite om gevinst eller tap er kortsiktig eller langsiktig. Ditt holdingsperiode f eller denne aksjen begynner når du benytter opsjonen. Du kan ikke inkludere tidspunktet du hadde alternativet. Hvis du selger aksjen ett år eller mindre etter at du har utnyttet opsjonen, er gevinsten eller tapet kortsiktig. Du må vente et år og en dag for å få langsiktig gevinst. Stock fra Nonqualified Options. Rules for å bestemme grunnlaget og holdingsperioden for aksjer fra ikke-kvalifiserte aksjeopsjoner. Denne siden forklarer hvordan du bestemmer ditt opprinnelige grunnlag på lager, når du utøver et ikke-kvalifisert alternativ. Diskusjonen gjør følgende forutsetninger. Du mottok et opsjon i forbindelse med ytelsen av tjenester som en ansatt, styremedlem, konsult etc. Optionen er ikke et incitamentsprogram. Alternativet er ikke fritt omsettelig på et etablert verdipapirmarked. Du kjøpte aksjer ved å utøve alternativ og kontant betaling Ulike regler, ikke dekket her, gjelder hvis du har betalt for aksjen ved å overgi aksjer av aksjer du tidligere eier. Notat Denne siden er en del av vår generelle guide til kjøp og selger aksjer og avtaler bare med utgangspunkt i aksjene dine. En veiledning til skatteproblemer som involverer ikke-godkjente opsjoner og incentivopsjoner, vises i vår Guide til kompensasjon på aksjer og opsjoner. Du er ikke pålagt å betale skatt på det tidspunktet du mottar en ikke-godkjent opsjon Alle handlinger, fra et skattemessig synspunkt, skjer når du utøver opsjonen. På den tiden betaler du en viss mengde kontant utøvelseskursen for å kjøpe aksjen. Selv om du betaler penger og ikke mottar penger, behandler skatteloven deg som om du fikk inntekt Inntektsbeløpet er forskjellen mellom en rettferdig markedsverdi på aksjen du kjøpte, og b beløpet du betalte for det. Ideen er at du fikk en fordel ved å kjøpe aksjen for et beløp som er mindre enn det verdi, slik at ytelsen skal behandles som inntekt Denne inntekten behandles som kompensasjon for tjenester Med andre ord er det vanlig inntekt, ikke gevinster Hvis du er en ansatt, må din arbeidsgiver rapportere dette beløpet som lønn Din arbeidsgiver er også pålagt å holde tilbake mot denne inntekten, men inntektene er ikke i form av kontanter, og arbeidsgiveren kan ikke oppfylle kildeskatt ved å sende aksjer til skattemyndighetene. Du kan derfor bli pålagt å betale mer penger i tillegg til kjøpesummen på aksjen for å tilfredsstille restriksjonskravet. Fastsettelse av ditt grunnlag. Din opprinnelige basis for aksjen er lik et beløp du betalte for aksjen, pluss b det beløpet du måtte rapportere som inntekt. Med andre ord, din opprinnelig grunnlag for aksjen er lik sin rettmessige markedsverdi på det tidspunktet du utøvde opsjonen. Ditt opprinnelige grunnlag for aksjen inkluderer ikke noe beløp du måtte ha betalt for å tilfredsstille restriksjonskravet. Disse pengene er en kreditt på skattene dine for året Du har utøvd opsjonen, men legger ikke til grunn. Holdbarhetsperioden for aksjen som brukes til å avgjøre om du har en langsiktig gevinst når du selger aksjen begynner på dagen du utøver alternativet Du er ikke Tillatelse til å inkludere tidsperioden da du holdt opsjonen. Eksempel I 1999 fikk du muligheten til å skaffe 200 aksjer av XYZ arbeidsgiver til 25 per aksje. Du var ikke pålagt å rapportere inntekt på den tiden. I 2001, da aksjen handlet på 40, utøvde du muligheten Du betalte 5000 til å kjøpe 200 aksjer verdt 8000 Dette betyr at du hadde inntekter på 3.000 For å tilfredsstille restriksjonskravet føderalt og statlig, måtte du betale ytterligere 930. Basen din for aksjen er 8000 Din inntekt for 2001 inkluderer 3.000 fra å utnytte opsjonen, og dine tilbakeholdende kreditter inkluderer tilleggsbeløpet du betalte. Merknad Teknisk sett inneholder ditt grunnlag for aksjen tre ting. I tillegg til de to nevnte ovenfor er beløpet betalt for aksjen og mengden inntekt du hadde det inkludert beløp du betalte for å motta det ikke-kvalifiserte alternativet Det er uvanlig å betale noe for et ikke-kvalifisert alternativ, så i de fleste tilfeller vil ditt grunnlag bare inkludere de to nevnte elementene.
No comments:
Post a Comment